Нормативно-правовая база рынка драгметаллов
- Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» № 41-ФЗ от 26.03.1998 года с последующими изменениями (основной документ, определяющий правовой режим обращения драгоценных металлов и камней).
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности» от 28.09.2000 года № 731.
В целях осуществления контроля за сохранностью и движением ДМ и ДК на территории РФ данные правила устанавливают порядок хранения, учета и ведения отчетности об использовании драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них и изделий, их содержащих при их добыче, производстве, использовании и обращении. - Инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Министерства Финансов РФ от 29.08.2011 года № 68н.
Основной документ, более подробно регламентирующий порядок хранения, учета, отчетности и проведения инвентаризации ДМ и ДК. - Постановление Правительства РФ «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов» от 18 июня 1999 № 643.
Данное постановление призвано защитить права потребителей от недобросовестных производителей, а также права производителей от недобросовестных конкурентов путем установления количества драгоценных металлов (пробы) в ювелирных и других бытовых изделиях. Предприятия и индивидуальные предприниматели обязаны иметь именники, оттиски которых наносятся на ювелирные изделия при производстве. - Указ Президента РФ от 22.02.1992 года № 179 «О видах продукции (работ, услуг) и отходов производства, свободная реализация которых запрещена».
Приравнивает ДМ и ДК к целому списку продукции (яды, наркотики, оружие, уран, лекарства и др.), которые запрещены к свободной торговле. - Постановление Правительства РФ от 07.06.2001 года № 444 «Об утверждении Правил скупки у граждан ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий».
Устанавливает, что не подлежит скупке; так же предоставляет исчерпывающий перечень, что должна содержать квитанция для скупленных ценностей и т.д. - Постановление Правительства РФ от 17.08.1998 N 972 (ред. от 17.10.2009) "Об утверждении Порядка работы организаций, осуществляющих аффинаж драгоценных металлов, и перечня организаций, имеющих право осуществлять аффинаж драгоценных металлов".
Определяется ряд предприятий которые на сегодняшний день имеют право проводить Аффинаж ДМ (процесс очистки драгоценных металлов от примесей). - Постановление правительства РФ от 25.06.92 n 431 (ред. от 14.12.2006) "О порядке сбора, приемки и переработки лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней"
Устанавливает ведение расчетов с сдатчиками лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней осуществляющими перерабатывающими предприятиями - "Правила продажи отдельных видов товаров", утвержденные постановлением Правительства РФ № 55 от 19 января 1998 года.
Раздел 7 для розничной торговли ювелирными изделиями из ДМ. - Федеральный закон от 19 июля 2007 года № 196-ФЗ «О ломбардах».
Определяет основы деятельности ломбардов, устанавливает обязательные требования, регламентирует порядок реализации невыкупленных вещей. - Инструкция «О порядке ведения специального учета организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными метлами и драгоценными камнями» утвержденная приказом Минфина № 51н от 16.06.2003 года.
Определяет порядок постановки на специальный учет субъектов осуществляющих операции с ДМ и ДК в территориальных инспекциях пробирного надзора. - Постановление Правительства РФ от 5 апреля 1999 г. N 372 "О сертификации драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них".
Данное постановление гласит, что ограненные драгоценные камни сертифицируются только для реализации в розничной торговле. Подлежат сертификации необработанные алмазы на предприятиях первичной сортировки и оценки.
Собранные сведения позволяют нам сделать следующий вывод: легальный оборот драгоценных металлов в России носит ограниченный характер. Юридические и физические лица вправе совершать различные виды операций с драгоценными металлами, но только в случаях и в порядке, прямо предусмотренном законом и соответствующими подзаконными и ведомственными нормативно-правовыми актами. Отступление от установленных правил означает выход за рамки легального оборота драгоценных металлов и влечет для нарушителей ответственность вплоть до уголовной.
Лица, виновные в нарушении установленного порядка производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней несут уголовную, административную и гражданскую ответственность в соответствии с законодательством РФ (ст. 19.14 КоАП РФ, ст. 191 УК РФ и др). Предметы незаконного оборота драгоценных металлов и драгоценных камней обращаются в доход государства. Основным государственным органом, контролирующим оборот драгоценных металлов, является Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации (Пробирная палата России).
Специальный учет субъектов осуществляющих операции с драгоценными металлами производится Российской государственной пробирной палатой через государственные территориальные инспекции пробирного надзора.
Приказ Минфина РФ от 16 июня 2003 г. N 51н "О специальном учете организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями"
Порядок действий госинспекций при постановке на спецучет: ФКУ "Пробирная палата России"